Ошибка варианта отражения в отчётности.
Вопрос
У нас автономное учреждение - школа. Заплатили аванс 1000 201.11 206.26. Подписали акт на 500. Нам вернули 500, но пришёл на код 130 (по выписке платежное поручение по поступлению указан код 130). Сделали проводку 201.11 205.31, уточнение платежа на 226. По выписке прошло 130 выбытие, 226 поступление (проводки 205.31 201.11, 201.11 206.26). В форме 769 сумма проходит по коду 205.31 по увеличению и выбытию. Учредитель не принимает отчётность, говорит все убирать и сразу ставить 201.11 206.26
Ответ
По сути вам не поступали деньги по 130, вы лишь исправляли ошибку в кодах на лицевом счете. То есть учредитель прав, не смотря на то, что оформлены проводки через счет 205, по факту задолженности на этом счете не было. Считаем, что не будет ошибкой любой из вариантов отражения в отчетности - хоть через счет 205, хоть без него. На конечный результат это не повлияет. Главное, не забыть потом исключить обороты по счету 205 из Отчета о результатах деятельности (ф. 0503721)
